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Estate Planning (Fach) / Financial Planning und Estate Planning (Lektion)

Diese Lektion wurde von Brunaldo erstellt.

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• Erläutere Säulen der Ganzheitlichkeit und Bedürfnisorientierung der Beratung - Portfoliomanagement - Risikomanagment - Vorsorgemanagement - Kreditmanagement - Immobilienmanagement - Beteiligungsmanagment - Nachfolgemanagement
• Erläutere die Systematik im EP (4x) 1. Datenaufnahme, Erfassung der individuellen Kundensituation, Ziele und Zeithorizonz 2. Gutachten/Strategie , Bestandsaufnahme , Analyse , Planung über Szenairien / G+V / Bilanz (Kapitalvermögen, Steuern, Recht) 3. Realisierung, Gestaltung, Vermögenstransfer 4. Reporting, Überachung der Ziele , fortlaufende Aktualisierung aufgrund Änderungen der Kundensituation
• Erläutere zeitlichen Beszug EP und FP Beim EP gibt es einen eindeutiges Verständnis über den zeitlichen Zusammenhang zum Generationenübergang EP ist somit in letzter Konsequenz als Generationenklammer zwischen Erblasser und Erben/Dritter zeitlicher Bezug im FP ist offen
• Erläutere die Beziehungsvarianten zwischen FP und EP EP ist Teil des FP, vollständige Verzahnung von EP innerhalb von FP EP ist Teil des FP , EP ist weiter gefasst als FP FP und EP sind deckungsgleich sozusagen eine Disziplin, keine Trennung  EP und FP sind getrennt, sind zwei getrennte Disziplinen , Instrumente unterschiedlich
• Warum wird die Verbindung von FP und EP von der Sichtweise des FP bestimmt ? EP ist im Rahmen einer Themenzentrierung im FP möglich EP ist nicht vom FP zu trennen EP ist die Verbindung von Erblasser und Erben/Dritter Verknüpfung von erster zur nächster Generation möglich
• Wodurch steigt der Deckungsgrad von FP und EP ? Durch Umfänglichkeit des FP ! Themenzentriertes FP Umfängliches FP Mehrgenerationen FP
• Welche Prozess und Inhaltsebenen beinhaltet EP ? EP ist nicht gleichzusetzen mit Erbschaftsplanung eher ein rollierender Planungsprozess mit Fokus auf den letzten Lebenszyklus einer Person und Vermögensübergang auf eine weitere Person Inhaltsebene berücksichtigt auch jene Aspekte vor dem Ableben des Vermögensinhabers zb. bei temporärer Handlungsunfähigkeit EP ist somit ein Prozess der Vorbereitung zur Sicherung, Konservierung und Übertragung von Vermögenswerten
• Def. EP wissenschaftlich nicht fundiert EP ist ein umfassende Beratungsdiensleistung die als Planungsprozess organisiert ist. Beinhaltet Auftragsvergabe, Datenaufnahme, Analyse und Planung, Dokumentation, Betreuung und Realsierung und periodische Kontrolle soll Privatpersonen unter bestimmter Lebenssituationen in die Lage versetzen , Ihr Vermögen planmäßig unter Berücksichtigung spezieller Kriterien zu sichern, konservieren und zu übertragen. Orientierung geben Grundsätze ordnungsgemäßen Estate Plannings (GoEP)
• Unterscheide Rollenverständnis EP und FP : Themenzentrierung : FP möglich / EP durchgängig Fokus im Lebenszyklus : FP variabel / EP letzte Phase rechtliche Reglementierung : FP hoch / EP sehr hoch Themensprektrum : FP breit / EP tief Abieterkreis und Horizont !!!
• Erläutere Ziele des neuen Rechtsdienstleistungsgesetz Das Gesetz dient dazu, die Rechtsuchen, den Rechtsverkehr und die Rechtsordnung vor unqualifizierten Rechtsdienstleistunegn zu schützen. Europarechtskonformität Insgesamt eine Deregulierung und Entbürokratesierung Ausweitung der Erlaubnismöglichkeit auf Diplom Wirtschaftsjuristen, die selbständig außergerichtlich Rechstrat erteilen dürfen. Verbot der unentgeltlichen Rechtsberatung aufheben.
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• Nenne Anwendungsbereiche des neuen Rechtsdienstleistungsgesetz Fokus nur auf außergerichtliche Tätigkeiten - gerichtliche Tätigkeiten sind in Prozessgesetzen geregelt Fokus auf explizit genannte Berufe Rechtsdienstleistungen sind grds. erlaubnsipflichtig erlaubte Nebenleistungen / Erlaubnsipflicht entfällt wie z.B. mit der Tätigkeit der TV
• Erläutere Begriff der Rechtsdienstleistung ist jede Tätigkeit in konkreten fremden Angelegenheiten, sobald sie nach der Verkehrsanschauung oder der erkennbaren Erwartung des Rechtssuchenden eine besondere rechtliche Prüfung des Einzelfall erfordert. ist nicht u.a. : Erstattung wissenschaftlicher Gutachten, Tätigkeit Schiedsrichtern, Mediation,
• Wann ist die Grenze zur Steuer- und Rechstsprechung überschritten ? Entwurf von Verträgen Entwurf von Nachfolgeregelungen steuerliche Begleitung Wohnortwechsel Beratung Rechtsformwechsels Verhandlungen mit den Gerichten
• Folgen fehlender Nachfolgeplanung "Gefühl falscher Sicherheit" Erbschaftsregelungen werden oft erst in letzter Minute vorgenommen Testamentserstellung dient meist der eigenen Entlastung und der vermeidung weiterer Beschäftigung mit dem Thema getroffene Regelungen sind eher banal und werden der komplexität der jeweiligen Situation nicht gerecht. meist entsprechen die Lösungen dem grundmuster des " Berliner Testaments"
• Dramatik unternehmerische Nachfolge , nenne Ursachen und Konsequenzen : Plötzliches Ausscheiden, Unfall Tod etc.32% Altersbedingt 42% Wechsel in andere Tätigkeit 26% Konsequenzen : es greifen Notfallpläne, die in der Regeln nicht ausgearbeitet sind. neben altersbedingten Notfallplan, müssten diese auch für unverhofft plötzliche eintredende Situationen im Rahmen einer EP Anlayse durchgeführt werden. Kinder haben nur noch ein bedingtes Interesse an einer unternehmerischen Nachfolge !
• Was sind Paradigmenwechsel ? Wandel grundlegender Rahmenbedingungen, je grösser ein Unternehmen desto geringer ist man traditionellen Mustern der Unternehmenssteuerung verhaftet. pos. Meinung das ein höherer Frauenanteil in der dt. Wirtschaft positive Auswirkungen hätte !
• Welche verschiedenen Aspekte setzen unter Berücksichtigung interdisziplinärer Ansätze eine erfolgreiche Nachfolge voraus ? Vermögensplanerische Aspekte , Liquiditätsplanung Zivil und gesellschaftrechtliche Aspekte , eheverträge u.a. Betriebswirtschaftliche Aspekte, steuerliche Aspekte Psychologische Aspekte , Motivation , Gefühle Soziologische Aspekte , Erwartungshaltung der Akteure !

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