Überwacht und Steuert die liquiden Mittel (Bargeld/Guthaben, nicht ausgenutzte Kreditmöglichkeiten, kurfristige monetisierbare Mittel (z. b. Wertpapiere).

Dabei gibt die Finanzplanung den Rahmen und die Höhe des Dispositionsbestandes vor, die Finanzdisposition ist für die Beschaffung von Kapital (günstig) und die Anlage von Überschüssen zuständig (gewinnmaximierend)