Ein Liquiditätsplan stellt alle ein- und ausgehenden Zahlungsströme innerhalb einer Geschäftsperiode in einem Unternehmen dar. Mit ihm wird die Zahlungsfähigkeit des Unternehmens zukunftsorientiert sichergestellt. Auftretende Engpässe können somit rechtzeitig erkannt und durch entsprechende Maßnahmen abgewendet werden. Unterschieden wird in Jahresplanung, rollierende 3-/6-Monatsvorausschau oder kurzfristige Vorausschau (4-6 Wochen).